Mit diesem Vertragspaket richtest du in deiner Holdingstruktur eine Cash-Pooling-Vereinbarung ein: Dies ist ein wechselseitiges Rahmendarlehen zwischen Operativ-GmbH und Holding, wodurch das Kapital zwischen beiden Gesellschaften frei fließen kann:

• Die Operativ-GmbH kann überschüssige Liquidität unterjährig in die Holding schieben, damit das Kapital dort investiert werden kann.
• Nachdem später der Jahresabschluss festgestellt ist und der Gewinn an die Holding ausgeschüttet werden kann, wird diese Gewinnausschüttung mit dem Darlehen verrechnet.
• Das Darlehen kann aber auch in die andere Richtung fließen, sodass bei Bedarf die Holding die Operativ-GmbH mit benötigter Liquidität ausstattet.

Das Vertragspaket enthält alle Vertrags- und Beschlussvorlagen, die du für die Einrichtung der Cash-Pooling-Vereinbarung benötigst, sowie eine Schritt-für-Schritt-Anleitung, wie du dabei vorgehen solltest.

WICHTIG: Das Vertragspaket ist für folgende Konstellation konzipiert:

• Du hast eine Holding, über die du an einer Operativ-GmbH beteiligt bist.
• Du bist in beiden Gesellschaften (Holding und Operativ-GmbH) zur Geschäftsführung bestellt.
• Beide Gesellschaften haben ihren Sitz, Ort der Geschäftsleitung und die involvierten Bankkonten in Deutschland.
• Hinweis bei mehreren Gesellschaftern in der Operativ-GmbH: Diese Vereinbarung erlaubt den einfachen Kapitalfluss zwischen Operativ-GmbH und Holding. Da dieser freie Kapitalfluss missbraucht werden kann, erfordert die Nutzung der Cash-Pooling-Vereinbarung ein hohes Vertrauensverhältnis unter den Gesellschaftern.

Wenn diese Bedingungen erfüllt sind, kannst du diese Cash-Pooling-Vereinbarung in deiner Holdingstruktur nutzen.

Dieses Vertragspaket umfasst:

1. Mustervertrag für ein wechselseitiges Rahmendarlehen "Cash Pool" (Word-Dokument)
2. Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Einrichtung des Vertrags
3. Vorlagen für die Gesellschafterbeschlüsse zur Einrichtung des Vertrags in Operativ-GmbH und Holding
4. Vorlage für den Gewinnverwendungsbeschluss zur Gewinnausschüttung mit Verrechnung des ausstehenden Darlehens
5. Verrechnungskonto für das wechselseitige Rahmendarlehen (Excel-Datei)

BONUS: Kostenloser Update-Service
Der Mustervertrag ist so gestaltet, dass er mit hoher Sicherheit dauerhaft gültig sein sollte und nicht veraltet. Falls wir künftig Änderungen an den Bestandteilen des Vertragspaketes vornehmen oder das Paket erweitern, erhältst du kostenlos eine Benachrichtigung und das aktualisierte Paket.

WICHTIGE HINWEISE:
Bei diesem Dokument handelt es sich um einen Mustervertrag, der im Hinblick auf typische Sachverhalte konzipiert wurde. Auch wenn dieser Mustervertrag mit Sorgfalt erstellt wurde, konnten darin nicht alle möglichen Sachverhaltsvarianten berücksichtigt werden. Die besonderen Umstände Ihres Einzelfalls können dazu führen, dass die rechtlichen oder wirtschaftlichen Ziele dieses Mustervertrags verfehlt werden. Ihnen selbst obliegt die Beurteilung, ob dieser Mustervertrag Ihre Anforderungen vollumfänglich erfüllt. Für das Eintreten bestimmter rechtlicher, steuerlicher oder wirtschaftlicher Ziele leisten die Urheber und Vertreiber dieses Vertragsmusters daher keine Gewähr.

Mit dem Erwerb dieses Mustervertrags geht keine Rechts- oder Steuerberatung einher.
Der Mustervertrag und die begleitende Dokumentation, einschließlich ihrer Teile, sind urheberrechtlich geschützt. Mit dem Kauf dieses Mustervertragsprodukts wird ausschließlich das einfache, nicht übertragbare und nicht unterlizenzierbare Recht zur persönlichen Nutzung im Rahmen des Vertragszwecks erworben. Insbesondere ist es dem Erwerber darüber hinaus, ohne die ausdrückliche Zustimmung der Unternehmergold GmbH, nicht gestattet, das Werk oder seine Bestandteile zu vervielfältigen, zu verbreiten, auszustellen oder in jedweder Form öffentlich wiederzugeben.